Assurance crédit et affacturage

Les encours clients représentent un poste sensible et stratégique pour les entreprises de toutes les tailles. 
Trois enjeux apparaissent rapidement à partir du moment où des délais de règlement sont accordés aux clients en France et/ou à l’export...Les encours clients représentent un poste sensible et stratégique pour les entreprises de toutes les tailles.

Trois enjeux apparaissent rapidement à partir du moment où des délais de règlement sont accordés aux clients en France et/ou à l’export.

• Un enjeu de Trésorerie
• Un enjeu de Risque
• Un enjeu de Gestion des Créances

L’enjeu de Trésorerie est un sujet d’actualité, fondamental, incontournable pour les entreprises de toutes les tailles et de tous les secteurs d’activités qui ont en général : un Besoin de Trésorerie.

Ce Besoin de Trésorerie est généré par différents facteurs :

• Délais de Règlement Clients significatifs (privés et/ou publics), avec en parallèle des contraintes de paiement au niveau des fournisseurs
• Augmentation du Chiffre d’Affaires et/ou croissance externe
• Lignes Court Terme plafonnées et encadrées par les banques (découvert, escompte, Dailly)
• Fonds Propres insuffisants
• Poids des stocks
• Autres paramètres

L’enjeu des Risques Clients apparait automatiquement dès lors que les entreprises accordent des délais de paiement à leurs clients en France et/ou à l’international. Ces risques sont liés :

• A la solvabilité actuelle et à venir des clients,
• A la nature de la clientèle,
• Aux conditions commerciales et délais de paiement consentis,
• Au poids et à la ventilation des Encours Clients dans la Balance

Qui sont vraiment mes clients ? Comment iront-ils demain ? Qui sont mes prospects ? Quelles conditions leur accorder ?... Fait partie des questions que se posent régulièrement un chef d’entreprise ou un Directeur Financier.

On rappellera que, concernant les petites PME : 1 dépôt de bilan sur 4 est généré par la prise d’un impayé client dont elles ne parviennent pas à se remettre.

Enfin, l’enjeu de la Gestion des Créances se pose lorsque :

• Le nombre des facturations augmentent
• Les délais de paiement tendent à augmenter
• L’entreprise n’a pas forcément la capacité à embaucher un collaborateur dédié au recouvrement
• Les relances mettent l’entreprise en situation inconfortable, notamment face à une clientèle de grands comptes